漁家兄妹在潭中撈起的觀星鏡，照出的不再是前世今生，而是滿天星辰。兄名觀星，妹名觀月，二人自幼父母雙亡，以打魚為生。這夜他們持鏡觀天，發現星辰排列竟與鏡中一模一樣。
鏡中忽然有顆流星劃過，軌跡指向北方深山。兄妹循跡而去，在雪山之巔發現座古觀星臺。臺上坐著位白鬚老者，自稱星官，守護此鏡已三百年。他說此鏡乃天機鏡碎片，可窺天道執行。
星官道出兄妹身世：他們本是天上星宿，因私窺天機被貶凡間。此番相遇，是天命使然。言畢，星官化作青煙消散，觀星臺上只留本星譜。譜上記載，今夜天狼星異動，主天下兵戈。
果然，三日後邊境戰起。觀星持鏡夜觀，見天狼星光直指敵營。他讓觀月持鏡照向敵陣，鏡光所及之處，敵兵竟莫名潰散。將軍聞訊而來，欲奪寶鏡以謀霸業。兄妹攜鏡避入深山。
深山中遇位採藥少女，名喚星兒。她見寶鏡驚呼，說這是她師門遺失的鎮派之寶。原來星兒是星官傳人，奉命尋鏡。她教兄妹觀星訣，鏡中星辰隨之流轉。三人夜夜觀星，預知天災人禍，暗中化解危機。
但窺天機遭天妒。這夜雷霆驟至，劈碎觀星臺。星兒為護鏡重傷，臨死前說出真相：她非星官傳人，而是天罰使者，本為毀鏡而來。然與兄妹相處，心生不忍，故違天命。
星兒死後，鏡面出現裂痕。裂痕中映出的不再是星辰，而是幽冥地府。觀月照鏡時，見已故父母在陰司受苦。她以陽壽為祭，求鏡救度父母。鏡光貫通陰陽，卻引來了黑白無常。
無常索魂不成，上報閻羅。閻羅震怒，派牛頭馬面擒拿兄妹。觀星以鏡抗敵，鏡碎成七片。每片碎片飛向不同方向，映出七種命運：帝王將相、乞丐娼妓、草木蟲魚……
其中一片落入皇宮，照出太子篡位之謀。一片飄入江湖，照出魔教復興之兆。最奇的一片嵌在菩提樹上，照見未來佛陀。而最大那片，被個懵懂孩童拾去，當了玩具。
觀星觀月為重聚寶鏡，踏上尋鏡之旅。他們發現每片鏡子都改變了得主命運：太子因鏡敗露被廢，魔教因鏡興盛而亡，菩提樹因鏡成精，那孩童因鏡開悟成了高僧。
當最後一片鏡子從海底撈出時，七鏡合一，卻照出驚人景象：兄妹本是天帝子女，因私動天鏡被罰下界。如今劫滿，需歸返天庭。但若歸天，人間將失去守護者。
天帝法旨降臨：即刻歸位。兄妹相視而笑，攜手將寶鏡拋向人間。鏡碎成萬千星塵，灑落大地。每粒星塵都成面小鏡，照見尋常百姓家的悲歡。
而兄妹化作雙子星，永守蒼穹。人間自此有諺：舉頭三尺有星鏡，善惡終有照見時。
觀星觀月化作星辰後，散落的星塵鏡片各有奇遇。有片落入書生窗臺，照出他未來金榜題名。書生苦讀三年果然高中，卻因鏡中早見結局，失了拼搏樂趣，終日鬱郁。
有片嵌在古琴腹中，琴師彈奏時，鏡光隨音流淌。聽曲者能見心中所念，有貴婦見亡夫，遊子見慈母。琴師因此成名，卻因窺見太多隱私，最終削髮出家。
最玄妙的一片落入老工匠手中。他打磨鏡面時，鏡中映出年輕時的戀人。老工匠循鏡尋人，找到白髮老嫗。二人相對無言，鏡中卻映出他們青春模樣。老工匠將鏡鑄成銅盤，刻上雙鯉，取名同心盤。
但危機悄至。有妖道收集鏡片，欲煉成窺天鏡控制皇權。他已得六片，唯缺最關鍵的鏡心。妖道卜算出鏡心在忘塵谷，率眾來攻。谷中草木皆兵，鳥獸護鏡，展開慘烈廝殺。
觀星觀月在雲端見故地遭劫，心有不忍。但他們已歸神位，不得干預凡塵。雙子星淚落人間，化作流星雨。其中最大一顆墜入谷中，正是當年星官消散處。
流星墜地成石，石中走出星官殘魂。他集草木精氣，暫時重聚鏡身，擊退妖道。但殘魂力竭，鏡將再碎。臨終前，星官將鏡魂封入谷中清泉，泉水從此有照影之能。
百年後，有新朝皇帝夢泉而得鏡。他命人掘泉，得塊天然水晶。水晶磨成鏡，照人不見容顏，只見心事。皇帝用此鏡考察臣子，忠奸立辨。但鏡亦照出他奪位隱秘，皇帝驚懼碎鏡。
鏡片飛散時，有片落入冷宮。廢后對鏡梳妝，鏡中映出她鳳冠霞帔的往昔。她笑而投井，井水從此映月成雙。每逢月圓，井中便傳出歌聲，唱的是鏡花水月一場空。
另有鏡片被小販拾得，做成銅鏡販賣。買鏡者皆見異象：農婦見風調雨順，商人見財源廣進。小販因此暴富，卻夜夜噩夢，夢見鏡中人索命。他散盡家財建鏡廟，香火供奉碎鏡。
最大那片鏡魂始終在忘塵谷遊蕩。它附在棵桃樹上，桃花開時，每片花瓣都映出過往。有痴情人在樹下等轉世戀人，等到白髮蒼蒼。臨終那刻，他見花瓣映出戀人身影，含笑而逝。
歲月流轉，七片鏡子各有輪迴。它們見證王朝更迭，記錄悲歡離合。有人因鏡得福，有人因鏡招禍。但鏡本無心，禍福皆自取。
這日谷中來對年輕夫婦，妻有身孕。他們泉邊飲水，水中忽現七彩光。妻捧水時，掌中浮現完整鏡影。影中顯示，他們將生雙胞胎，正是觀星觀月轉世。
當晚妻夢雙子星入懷，醒來時腹中胎動異常。分娩那夜，天現異象，雙子星格外明亮。產婆接生時驚見，嬰孩掌心各有個星形胎記。
夫婦知孩子不凡，隱姓埋名居於谷中。他們教孩子觀星辨象，種田打漁，過尋常日子。但孩子三歲那年，天官下凡，要帶雙子歸位。
夫婦不捨，求問於泉。泉水映出前景：若強留，天降災劫；若放手，雙子可護蒼生。他們忍痛讓天官帶走孩子，臨別贈每人面小鏡，鏡背刻著勿忘本心。
。來未見照能說據，冽清水井，井口有中廟。奉供廟子雙建，念姓百。引指星見總，禍災有每。間人佑護中暗常，后天歸子雙
。行送來歸子孩是似，過劃星流外窗見們他，時終臨。老終然安中谷在，婦夫對那而
。日之圓鏡是便，時枝滿開花待說，樹桃棵下種前廟在，悟大人僧。星是竟世前己自見，時水井照他。廟子雙過路僧方遊有，後年多
。笑而視相中花在，影人的出映鏡碎有所。販小匠工有，后廢帝皇有，師琴生書有，孔面張著映都上花朵每，時開花桃
。心一歸終，影鏡般千來原
